监督索引号53092400131800000

镇康县财政局2020年度部门预算公开

目录

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、市对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　十、部门汇总预算

　　十一、预算收支增减变化情况说明

　　十二、镇康县财政2020年预算重点领域财政项目公开

　　第二部分 镇康县财政局2020年度部门预算表

　　一、部门财务收支总体情况表

　　二、部门收入总体情况表

　　三、部门支出总体情况表

　　四、部门财政拨款收支总体情况表

　　五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

　　六、部门基本支出情况表

　　七、部门政府性基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　十、本级项目支出绩效目标表（本次下达）

　　十一、本级项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十二、对下转移支付绩效目标表

　　十三、部门政府采购情况表

　　镇康县财政局2020年度部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　镇康县财政局是综合管理全县财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的政府职能部门。贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施；承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作；承担各项财政收支管理职责,负责实施国库集中收付制度；拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度；按规定拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施;负责审核并汇总编制全县社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作；负责管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度规范会计行为;承担镇康县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作；分析金融形势和全县金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。

　　（二）机构设置情况

　　镇康县财政局根据《中共镇康县委办公室 镇康县人民政府办公室关于印发《镇康县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知》（镇办字（2019）18号）文件，设21个内设机构：办公室、综合与研究股（县清理规范津贴补贴办公室）、法制税政股（审批股）、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、宣教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、金融综合股（涉外金融股）、非税收入管理股、会计股、政府采购管理股、财政监督股、资产管理股、国资委办公室、会计核算中心。其中:会计核算中心为根据《镇康县深化党政机构改革领导小组关于组建镇康县会计核算中心的通知》（镇机改发（2019）2号）文件于2019年5月新成立的股室。

　　（三）重点工作概述

　　1.强化开源节流，全面确保财政运行平稳

　　一是积极应对经济持续下行、政策性减税降费以及疫情防控对财政收入造成的影响，正确面对当前我县财政运行中存在的突出问题，从科学合理编制部门预算入手，按照“以收定支、有保有压、量力而行”的原则，全面优化支出结构，压减一般性支出，严控三公经费，会议费只减不增，严格落实“保工资、保运转、保基本民生”的三保政策，坚决兜住民生底线；二是通过加强税收征管，深度挖掘税源潜力，全面规范非税管理，清理执法死角，确保应收尽收，同时通过盘活财政存量资金、清理处置国有资源资产、做好土地文章等措施增加财政收入。全面开源节流、增收节支，有效缓解财政收支矛盾，确保财政健康平稳运行。

　　2.积极培植财源增财力，助推县域经济发展

　　一是紧紧围绕县委、县政府确定的2020年支持烤烟及香料烟发展等重点产业和加快沿边小康村建设等重点项目，积极扶持实体经济发展，不断加大财政资金的支持力度，以产业发展带动财源建设，在继续巩固和夯实既有财源基础上，促进重点税源和规上企业做大做强，积极推动产业结构优化升级，加快培植新的支柱财源。二是积极筹措资金，支持经济发展。一方面积极争取上级专项资金及新增债券资金支持，以此弥补县级财力在发展需求上的不足。另一方面大力创新投融资方式，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，用活县级设立的农业、产业、信贷风险补偿三支基金，撬动金融支持畜牧业、农业机械化和种植业，落实政策性金融贷款，充分吸纳社会资本参与，支持环境保护、市政建设、交通建设、养老医疗等建设项目。三是进一步激发企业发展活力。继续贯彻落实国家减税降费政策，切实减轻企业负担，充分发挥改革“放水养鱼、培育税源”的积极作用。

　　3.立足人民群众获得感，切实保障和改善民生

　　充分发挥好财政资金精准补短板和民生兜底作用。一是继续做好涉农资金整合工作，严格按照要求统筹财政各类资金，确保本年涉农整合资金数略增于上年，集中财力全力支持打赢脱贫攻坚歼灭战；二是聚焦困难群众的基本生活保障，重点关注失业人员、城乡低保户、社会救助人群、特困人员及抚恤对象等困难群体，确保各项民生资金及时兑付，切实兜住基本生活底线；三是加大卫生健康、教育等民生领域的资金投入力度，全力做好疫情防控资金保障，有力改善全县教学办学水平，有效提高人民群众身体素质。确保全县民生支出占一般公共预算支出比重在80%以上。

　　4.强化地方政府债务管理，切实防范化解债务风险

　　牢固树立“底线意识”，落实债务管理主体责任，全面加强地方政府债务管理，进一步健全完善债务风险预警机制，特别是对隐性债务的监管，坚决制止违法、违规举债融资，坚决遏制隐性债务增量，严格按照《镇康县防范和化解政府性债务风险方案》，主动采取措施，控制项目规模，调整支出结构，压缩公用经费，盘活存量资金，加大偿债力度，坚决守住不发生区域性、系统性风险底线。

　　5.继续深化财政体制改革，不断提升理财能力

　　一是进一步完善政府预算体系，全面强化预算执行。按照《中华人民共和国预算法》要求，本着“先有预算、后有支出，无预算、不支出”的原则，强化预算执行约束力。同时，继续拓展绩效管理覆盖范围，强化绩效运行监控，加强绩效评价结果运用。二是继续深化国库改革，优化国库集中支付流程，规范财政专户管理，加大财政结余结转存量资金盘活力度，全面控制国库借款增量、化解存量，确保国库资金安全运行，有效提高财政支出的均衡性和有效性。三是继续推进政府采购制度改革，发挥公共资源最大效益，规范政府采购行为，提高财政资金使用绩效。四是全面推进预算绩效管理改革，牢固树立“花钱问绩、支出问效”的理念，强化财政支出绩效管理，建立部门支出进度和绩效考评制度，开展常规性评价，加强跟踪问效，强化绩效评价结果应用和问责，不断提高财政资金使用效益。五是积极推进县乡财政体制改革试点，全面激发乡镇潜能。按照《临沧市加强乡镇财政建设和管理工作的实施意见》的要求，年内确保推选一个乡镇作为我县县乡财政体制改革试点，进一步理顺县乡财政事权与支出责任，全面恢复乡镇一级预算，充分调动乡镇当家理财的积极性，不断壮大乡镇财力，培植财源，全面促进县域经济快速发展。

　　二、预算单位基本情况

　　镇康县财政局编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2019年11月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制49人，其中：行政编制 26人，事业编制23人。在职实有66人，其中：财政全供养 66人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

　　离退休人员 8人，其中：离休 0人，退休 8人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2020年部门财务总收入1154万元，其中：一般公共预算财政拨款1154万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

　　2020年部门财务总收入1154万元，比上年同期1114万元增收40万元，增长3.59%，增长的主要原因是：2019年5月镇康县财政局成立会计核算中心，从县级各部门和各乡镇调入在职人员11人，在职人员增加，工资预算收入增长，所以，财务总收入较上年度增长。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2020年部门财政拨款收入 1154万元，其中:本年收入1154万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1154万元（本级财力1154万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

　　2020年部门财政拨款收入1154万元，比上年同期1114万元增收40万元，增长3.59%，增长的主要原因是：2019年5月镇康县财政局成立会计核算中心，从县级各部门和各乡镇调入在职人员11人，在职人员增加，工资预算收入增长，所以，财政拨款收入较上年度增长。

　　四、预算单位支出情况

　　2020年部门预算总支出1154万元。财政拨款安排支出 1154万元，其中：基本支出1034万元，与上年同期987万元增支47万元，增长4.76%，主要原因是：2019年5月镇康县财政局成立会计核算中心，从县级各部门和各乡镇调入在职人员11人，在职人员增加，工资预算支出增长，所以，基本支出较上年度增长；项目支出120万元，与上年同期127万元减支7万元，下降5.51%，主要原因是：财政征管工作经费较上年下降。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　按功能科目分类支出如下：

　　“2010601 行政运行”科目支出760万元，主要用于行政在职人员工资支出及本部门的机构运转经费。

　　“2010650 事业运行”科目支出241万元，主要用于事业在职人员工资支出及本部门的机构运转经费。

　　“2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出”科目支出86万元，主要用于在职人员基本养老保险的社会保险缴费支出。

　　“2089901其他社会保障和就业支出”科目支出8万元，主要用于在职人员工伤保险、生育保险、失业保险等各项社会保险缴费支出。

　　“2101101 行政单位医疗”科目支出38万元，主要用于行政在职人员医疗保险缴费支出。

　　“2101102 事业单位医疗”科目支出18万元，主要用于事业在职人员医疗保险缴费支出。

　　“2101199其他行政事业单位医疗支出”科目支出3万元，主要用于在职人员大病保险的社会保险缴费支出。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　按部门预算支出经济科目分类如下：

　　经济科目分组1154万元（其中：基本支出1034万元，项目支出120万元）。

　　“301工资福利支出”科目支出956万元；主要用于在职人员工资支出及在职人员基本养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险等各项社会保险缴费支出。

　　“302 商品和服务支出”科目支出194万元；主要用于本部门的机构运转经费。

　　“303 对个人家庭的补助”科目支出4万元；主要用于遗属补助等生活补助支出。

　　五、市对下专项转移支付情况

　　（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

　　镇康县财政局无列入市对下专项转移支付项目清单项目。

　　（二）与中央配套事项

　　镇康县财政局无与中央配套事项

　　（三）按既定政策标准测算补助事项

　　镇康县财政局无按既定政策标准测算补助事项

　　六、政府采购预算情况

　　镇康县财政局根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，采购预算资金合计21.45万元，分项目是：台式计算机11台7万元；便携式计算机2台1.2万元；多功能一体机1台3万元；交换机1台0.25万元；其他办公设备10台10万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　镇康县财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计23万元，较上年减少1万元，下降4.17%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　镇康县财政局2020年因公出国（境）费预算为0万元，因2019年度无此项预算，所以与上年同期相比无增减变动，本年共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　（二）公务接待费

　　镇康县财政局2020年公务接待费预算为10万元，较上年14万元，减少4万元，下降28.57%，国内公务接待批次为20次，共计接待320人次。

　　2020年公务接待费预算数较上年减少的原因是：认真执行中央八项规定，逐年降低公务接待费。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　镇康县财政局2020年公务用车购置及运行维护费为13万元，较上年10万元，增加3万元，增长30%。其中：公务用车购置费0万元，因2019年度无此项预算，所以与上年同期相比无增减变动；公务用车运行维护费13万元，较上年10万元，增加3万元，增长30%。本年共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

　　2020年公务用车运行维护费预算数较上年增加的原因是：脱贫攻坚下乡及公务出差增多，公务用车使用年限增长，都使公务用车运行维护费增加。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　2020年镇康县财政局共申报项目4个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率100%，纳入一般公共预算项目4个，财政预算安排资金120万元。其中，重点项目0个，预算安排项目资金0万元，编制绩效指标0个。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　3.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　4.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　镇康县财政局2020年机关运行经费安排194万元，比上年同期199万元，减少5万元，下降2.51%，主要原因是：财政征管工作经费较上年下降。

　　（三）国有资产占用情况

　　鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

　　十、部门汇总预算

　　镇康县财政局2020年共有0个二级预算单位。

　　十一、预算收支增减变化情况说明

　　（一）基本支出预算变动的主要的原因

　　镇康县财政局2020年年初预算安排基本支出1034万元，比上年同期987万元增支47万元，增长4.76%。其中：工资福利支出956万元，比上年同期912万元增支44万元，增长4.82%，主要原因是：2019年5月镇康县财政局成立会计核算中心，从县级各部门和各乡镇调入在职人员11人，在职人员增加，工资预算支出增长，所以，工资福利支出较上年度增长；商品和服务支出74万元，比上年同期72万元，增支2万元，增长2.78%，主要原因是：在职人员增加，按人头提取的日常公用经费增长；对个人和家庭补助4万元，比上年同期3万元增支1万元，增长33.33%，主要原因是：遗属人员补助标准提高。

　　（二）项目支出预算变动的主要原因

　　镇康县财政局2020年项目支出120万元，与上年同期127万元减支7万元，下降5.51%，主要原因是：财政征管工作经费较上年下降。

　　十二、镇康县财政2020年预算重点领域财政项目公开

　　镇康县财政局2020年无预算重点领域财政项目。

镇康县财政局

　　 2020年6月20日

　　监督索引号53092400131800111