根据《镇康县审计局审计报告》（镇政审报字〔2025〕10号）文件的反馈，镇康县2024年度东西部协作项目在实施过程及资金使用中存在两个方面6个具体问题，县农业农村局高度重视，及时召开会议部署研究，逐条逐项分析问题产生根源，制定整改措施，印发整改工作方案，提出明确的整改措施和时限要求，并督促有关乡（镇）逐一进行整改：
一、整改落实情况
（一）项目建设程序方面存在的问题
1.南伞镇哈里村精品咖啡庄园建设项目（产业道路）管护不到位。
问题描述：根据南伞镇提供的项目资料，经审计组查阅，南伞镇哈里村精品咖啡庄园建设项目（产业道路）由云南凯路建筑工程有限公司负责施工，合同价4225019元，送审金额4523267.12元，审定金额4355089.95元，长度2928米。于2024年6月20日开工，2024年9月22日竣工，2024年9月25日验收，2024年12月30日由南伞镇人民政府移交南伞镇哈里村民委员会管理使用。2025年11月21日，经审计组现场调查发现，该项目路面出现不同程度局部开裂和塌陷，产业道路管护不到位。
责任单位：南伞镇人民政府
整改落实情况：正在整改。一是成立工作组。全面排查溯源，压实整改责任，南伞镇人民政府组织项目负责人、施工方（云南凯路建筑工程有限公司）和哈里村“两委”成立联合工作组，对项目全线2928米产业道路进行了拉网式徒步排查，逐一标记开裂、塌陷点位。二是制定修复方案。2025年11月25日，南伞镇人民政府项目办工作人员进场勘查，针对不同破损程度制定修复方案。三是针对发现的局部质量问题，2026年1月30日，镇康县南伞镇人民政府依据合同条款约谈施工单位负责人，施工方承诺严格按照审定标准承担保修责任，计划于6月30日前完成整改。
2.南伞镇哈里村精品咖啡庄园建设项目（咖啡鲜果厂房及咖啡推广示范基地）未办理工程竣工结算。
问题描述：2025年11月28日，南伞镇未提供南伞镇哈里村精品咖啡庄园建设项目（咖啡鲜果厂房及咖啡推广示范基地）竣工验收和竣工结算资料。
责任单位：南伞镇人民政府
整改落实情况：正在整改。2025年12月24日，南伞镇人民政府安排专人督促施工单位、监理单位梳理厂房及示范基地的竣工验收报告、工程量签证单等基础资料，同时委托具备资质的第三方造价咨询机构进场开展结算审核。2026年3月20日，审核单位已完成现场复核及工程量比对。截至目前，第三方已完成审计报告编制，因尚未拨付第三方相关费用，导致报告暂未移交。3.南伞镇哈里村精品咖啡庄园建设项目（产业道路）多计价款294142.80元。
问题描述：根据南伞镇提供的项目资料，经审计组抽查，《2024年上海市对口帮扶云南省项目资金南伞镇哈里村精品咖啡庄园建设项目（产业道路）》竣工资料第二部分计量资料显示，主路里程桩号K2+168位置路面混凝土申报工程量548.6立方米，申报价款346578.05元（结算单价631.75元/立方米）。2025年12月9日，经审计组现场复核，里程桩号K2+168位置混凝土为83立方米，价款应为52435.25元。里程桩号K2+168位置多计混凝土工程量465.60立方米，多计价款294142.80元。
责任单位：南伞镇人民政府
整改落实情况：正在整改。一是核实工程量。强化施工过程监督，对施工企业提供的签证资料等进行严格审核，确保工程量按实记录。二是协商退款。2026年1月30日，南伞镇人民政府与施工座谈，要求施工企业退还工程款294142.8元，截至目前，企业正在积极筹措资金。下一步，南伞镇人民政府将持续跟进施工企业资金筹措情况，直至追回多付工程资金。
4.军赛民族乡岔路村人居环境提升项目未按规定办理正式用地手续。
问题描述：根据军赛民族乡提供的项目资料，经审计组查阅，军赛民族乡岔路村人居环境提升项目于2024年6月15日开工建设，2024年12月15日竣工，2025年3月29日验收，截至2025年11月20日审计现场调查时，新建综合服务中心未办理正式用地手续。
责任单位：军赛民族乡人民政府
整改落实情况：正在整改。军赛民族乡委托第三方技术部门开展报批工作，综合服务中心建设占用水田面积0.0812公顷（1.22亩），军赛民族乡需筹措资金2.8014万元和承担未批先建违法罚款（处罚标准需根据镇康县自然资源局处理意见来确定），目前第三方技术单位已经完成勘测定界报告编制，完成未批先建违法事项处置后，可上报市局备案。现军赛民族乡请求县人民政府保障0.0812公顷（1.22亩）水田指标和新增建设用地有偿使用费0.812万元。
5.忙丙乡忙汞村乡村振兴示范点建设项目超概算投资无报批手续。
问题描述：根据忙丙乡提供的项目资料，经审计组查阅，忙丙乡忙汞村乡村振兴示范点建设项目《上海崇明区企业临沧市镇康县忙汞村2024年度东西部协作项目协议书》签订项目帮扶资金为1000000元，同时忙丙乡忙汞村与施工方签订的《施工合同》中约定“项目工程总价1000000元”，实际完成投资1316124.26元，超概算投资316124.26元，超概算投资额31%，未见相关报批手续。
责任单位：忙丙乡人民政府
整改落实情况：已完成整改。一是全面核实施工内容，针对本次审计指出的项目超概算投资、增量内容未履行报批手续问题，忙丙乡成立由分管领导牵头，乡经济发展办、村集体、施工单位、审计人员组成的联合核查组，严格对照《东西部协作项目协议书》《施工合同》对项目施工内容、工程量逐项逐条复核，精准划分合同约定建设内容和村级自行新增建设内容，全面查清本次超概算316124.26元、超概算比例31%的具体构成，形成项目建设内容核查清单。二是严格按照项目协议、合同计价标准及结算管理规定，依规开展项目正式结算工作，已于2026年5月21日完成项目结算，结算价款为100.29114万元，并严格执行整改要求，对村级增量内容，不予纳入本次东西部协作项目资金结算范围，坚决杜绝超概算、超范围结算问题，规范项目建设及资金管理秩序。
（二）项目管理及运营方面存在的问题
6.忙丙乡忙丙村金银花加工厂建设项目监理不到位。
问题描述：忙丙乡忙丙村金银花加工厂建设项目工程结算送审金额11476330.49元，结算审定金额8001498.11元，审减3474832.38元，审减额超送审投资金额30%。同时《忙丙乡忙丙村金银花加工厂建设项目EPC总承包项目增减数据分析报告》显示，许多在监理过程中应及时发现的问题并没有在施工单位结算清单中删除，如：“（28），删除墙面系杆-XG2，审减额28851.24元；（33）删钢结构防腐蚀，审减额104235.63元；（34）删钢金属构件防火涂料防，审减额168979.64元”。该项目监理单位永德县吉鑫建设监理有限责任公司在实施监理过程中对工程价款审核不严，履职不到位。
责任单位：忙丙乡人民政府
整改落实情况：已完成整改。一是针对项目实施单位在工程结算中虚报、多报建设内容问题，项目监理于2025年5月19日召集实施单位、审核单位进行现场认定，最终将虚报、多报部分建设内容删除；二是《建设监理合同》第三部分第九条约定：监理人在责任期内如果失职，同意按以下办法承担责任：直接经济损失×报酬比率（扣除税金），鉴于监理人事后积极采取措施，其失职行为未对委托人造成直接经济损失且监理人及施工承包人并未从中获利，经监理人与委托人协商，决定不予追究补偿损失金。
二、工作打算
针对审计指出存在的问题，主动认领、全盘接收、立行立改 。一是压实整改责任。切实扛起问题整改主体责任，做到真认账、真反思、真整改，对已整改问题，建立健全解决问题长效机制，并长期坚持，避免类似问题再次发生。二是坚持问题导向。对此次审计指出的问题，举一反三，追根溯源找原因，较真碰硬抓整改，推动各类问题整改，对正在整改的问题，强化跟踪指导，督促各项目实施单位着力落实抓整改，确保整改工作取得实效，问题清零。三是持续强化资金项目管理。加强资金项目监管，加大督查巡查力度，落实执行旬分析、月通报、季调度工作机制，确保项目实施合规，资金使用安全。
镇康县农业农村局
2026年6月5日
滇公网安备53092402000102号