镇康县审计局：
根据《镇康县人民政府办公室关于开展2024年审计查出问题整改落实情况督查的通知》相关要求。结合附件内容，现将整改报告反馈如下：
一、应缴未缴财政资金20280367.57元
整改状态：正在整改。
未完成整改原因：2023年总计金额6647290.98元，未缴原因：一是2022年1月，县住建局将污水处理厂运营管理工作移交县国投公司，县国投公司委托耿马水务产业投资有限公司负责运营，国投公司已支付运营单位2022年和2023年污水处理厂运营费、污染源在线监测系统运营费、水质在线监测系统设备采购费、大修费用、药剂费、人员工资、污水费代收手续费、印刷费。二是收取污水处理费上缴方式未明确，收取污水处理费均由国投公司直接支付运营单位运营费和日常设施设备更换和大修费。三是国投公司日常运营管理计提费用未明确。易地搬迁项目存款和收回借款资金利息未上缴原因：利息收入的使用及上缴财政根据县财政通知进行使用及上缴。未缴非税收入3900764.10元原因：由于财政资金不到位。勐捧政府借支及企业重组前垫支国门消防站建设资金未整改完成。
下步措施：一是向相关部门汇报明确收取污水处理费上缴方式，二是向相关部门汇报明确国投公司日常运营管理计提费用。待镇康县人民政府国有资产监督管理委员会出台《镇康县国有资源资产运营管理费用计提办法》后按该办法执行。
三是根据县财政的通知要求进行资金管理使用。四是进一步加强与占用资金单位沟通，加大催收力度，待资金归还后及时上交。
二、挤占挪用专项资金33931000元
整改状态：正在整改。
未完成整改原因：项目资金到位不足，一是企业融资正在办理；二是政府项目资金缺口。
下步措施：加大催收力度，收回欠款。
三、国资公司未按规定办理房屋产权变更手续
整改状态：正在整改。
整改情况：一是101室房屋涉及多个继承人，需要通过多次协商确定最终的继承人，然后才能合法继承房产。正在积极与该房产多个继承人协商；二是102室已做好过户前期工作，只需产权人亲自到不动产登记中心签字即可，但产权人长期在昆明住院，暂无法到场。
未完成整改原因：一是101室涉及多个继承人，需要通过多次协商确定最终的继承人；二是102室产权人长期处于住院状态，暂无法亲自到场签署过户资料。
下步措施：一是细化协商方案，分步骤解决问题；二是保持与产权人亲属的密切联系，及时掌握产权人病情变化，若出现出院时间提前或延后等情况，第一时间调整过户计划。
四、国投公司未按规定办理房屋土地产权变更手续
整改状态：正在整改。
整改情况：一是口岸营业楼情况经与县自然资源局规划股对接，暂未出台超占土地处置的相关处理办法；二是原镇康县电影公司资产已请第三方重新测绘，明确土地原始档案和资产现状界限不符，暂无法办理。
未完成整改原因：资产超占、资产土地原始档案与资产现状土地界限不符的情况，权证办理相关部门没有对应的政策支撑，暂无法办理。
下步措施：定期与权证办理相关部门对接，尽量提前找齐办理所需材料，待出台政策后第一时间办理。
五、国投公司未按规定办理不动产权属证书
整改状态：正在整改。
整改情况：一是关于口岸营业楼情况经多次与县自然资源局规划股及不动产登记中心对接，暂未出台超占土地处置的相关处理办法，待办法出台后才能进行相关土地权属变更登记。二是2025年3月再次咨询律师关于调解书未明确期限的情况，律师告知待镇康县商贸投资开发有限责任公司具备产权办证条件时，及时为国投公司办理文明新村商铺产权相关手续。二次起诉已被驳回，不能再次起诉，律师后给出建议让该商贸投资公司破产重组清算，法律会指定对产权所有人为管理人后再进行权证办理，但该公司不同意，暂无法推进。三是持续对火烧桥土地问题多次与县自然资源局、档案馆等部门对接，未找到该土地的原始资料，暂不能办理所属权证。四是竹苑值班房等资产已与杨新强、杨儒芳及金源小区桂苑业主管理委员会共同进行了云华房地产移交资产核查，核查结果与账面不符，以下实际核查结果为准：1.金源小区桂苑业主管理委员会（面积：244.81m²）、竹苑保安室，属于全体业主所有。原云华房地产相关工作人员解释其所有物业用房不属于公司资产，属于全体业主所有，我公司无权办理权证。2.竹苑2楼食堂（面积：150.48m²）、竹苑车库（面积：20m²）8套周转房（面积：1013.992m²）已移交国资公司。
未完成整改原因：一是权证办理相关部门未出台资产超占情况的处置办法；二是镇康县商贸投资开发有限责任公司不同意申请破产。三是经与多部门咨询核实，均未找到火烧桥土地原始资料；四是云华公司未完税，暂未完全吸收合并，我公司无权办理，且经核实部分资产不属于该公司。
下步措施：一是定期与权证办理相关部门对接，尽量提前找齐办理所需材料，待出台政策后第一时间办理。二是持续关注镇康县商贸投资开发有限责任公司情况，并与律师积极对接。
六、资产未得到有效盘活，商铺及车库闲置
整改状态：阶段性整改。
整改情况：2025年6月30日已面向社会发布公开招租公告。
未完成整改原因：工业园区消费与使用需求有限，招商与运营能力薄弱，盘活动力不足。
下步措施：下步由县国资公司持续对闲置资产进行租售。
七、云上世外酒店未办理工程验收及相关资产交付使用手续，也未得到项目业主授权已将资产投入运营
整改状态：阶段性整改。
整改情况：2025年5月与建水县听紫云文化传播有限公司解除委托协议。项目施工许可证未办理，项目尚未开展验收工作，相关部门正在积极办理中。
未完成整改原因：项目规划需要调整，项目施工许可证未办理，项目尚未开展验收工作。
下步措施：待施工许可证办理后，尽快完成项目验收工作。
八、未按合同规定结算，多付吊车装卸费31000元
整改状态：正在整改。
整改情况：合同中明确合同价款构成，包括正常包干价和遇特殊情况费用处理。事实在吊运过程中确遇到因运输道路狭窄、陡坡、急弯，道路现状满足不了大件运输条件，后对运输道路进行局部修缮，吊装过程常遇到下暴雨，导致吊车、运输车辆和吊装工人在现场停止作业人员。根据合同约定，结算时国投公司在包干价基础上，根据误工天数，每天补贴吊装方2500元，共计补贴31000元。公司认为既符合合同约定，同时也是以事实为依据。加之通过双方共同测算，吊装方在此项目上没有利润，若补贴部分要求退款，则将亏损。
未完成整改原因：经多轮沟通协商，未达成一致意见，对方暂不退回待班费31000元。
下步措施：继续协商，对多付工程合同价款31000元进行收回。
九、内控制度缺失,大额资金支付手续不规范
整改状态：完成整改。
整改情况：已于2024年12月31日止完善审批手续。
十、项目资金支付不规范，超合同约定支付工程进度款
整改状态：正在整改。
未完成整改原因：项目具体实施单位为镇康县水务局，施工单位已提交竣工结算，报送金额为1.2695亿元，支付比例为86.2%，待工程审计审定结果出来后进行扣减。
下步措施：要求造价单位认真核准、监理单位严格审核。加强过程监管、资金审核和审批。
十一、会计核算不规范，错列费用
整改状态：完成整改。
整改情况：2025年7月已进行账务调整。
十二、建设程序不规范，未按规定办理相关审批手续
整改状态：阶段性整改。
整改情况：一是南伞镇人民政府已委托云南省地矿测绘院有限公司开展办理土地调规事项。澡塘坝项目乡村建设规划许可证已于2025年5月11日获取，目前初步设计方案正编制中。二是生猪屠宰加工产业园区建设（二期）项目，于2024年9月14日取得施工许可证，并于2024年9月27日完成项目验收，完成整改。三是（忙丙乡0.3329公顷建设用地）土地开垦费未上交；（工业园区1.5505公顷的建设用地）自然资源局正在报批中。
未完成整改原因：一是相关部门已聘请第三方正在办理土地调规事项，待土地调规完成后方可进行下步工作。二是资金短缺；三是需相关部门报批完成后方可开展后续工作。
下步措施：进一步与相关部门跟进土地调规进度情况。
十三、建设单位对全过程造价跟踪审计单位履行合同义务监管不到位，导致审减率过高
整改状态：完成整改。
整改情况：我公司已制定关于强化全过程造价跟踪审计监管的整改方案。并对全过程跟踪审计单位监管不到位事项已进行深刻反思及总结，吸取教训，对全过程跟踪审计单位监管的措施已开展培训学习。在今后的工作中，将严格加强落实项目监督责任。
十四、工投公司会计核算不规范，利息未分摊核算
整改状态：完成整改。
十五、城市停车场未及时进行竣工财务决算
整改状态：完成整改。
十六、会计核算不规范收取子公司房租
整改状态：完成整改。
特此报告。
镇康县国有资本投资运营有限公司
2025年10月30日
滇公网安备53092402000102号