政府信息公开
监督索引号53092403100011000
2022年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要求，严格执行人大及其常委会的决议决定和批准的预算，积极应对经济下行压力、组合式减税降费政策及疫情防控等因素影响，着力深化财政改革，积极推动财政政策提质增效，全力加强资源统筹，优化支出结构，持续改善民生，有效促进镇康县经济运行保持在合理区间。
一、一般公共预算收支决算情况
（一）收入情况
2022年，全县完成一般公共预算收入35250万元，完成年初预算数36390万元的96.9%，同比减收77万元，下降0.22%，按财政部统一口径，剔除增值税留抵退税因素（以下简称“同口径”）后，完成一般公共预算收入36056万元，完成年初预算数36390万元的99.1%，同比增收43万元，增长0.12%。其中：税收收入15153万元，同比减收1991万元，下降11.6%，，非税收入20097万元，同比增收1914万元，增长10.5%，非税占比为57.0%。非税占比过高的主要原因是：2022年占补平衡指标出让收入拉高了整个非税收入占比，该收入当年入库5872万元，同比增长965.7%，有效支撑收入的同时对应造成非税占比过高。
（二）支出情况
全年完成一般公共预算支出207256万元，完成县十八届人大常委会第五次会议批准调整预算数190700万元的108.7%，同比增支39938万元，增长23.9%。按支出功能科目分类为：一般公共服务支出14939万元；国防支出1039万元；公共安全支出12226万元；教育支出40960万元；科学技术支出235万元；文化旅游体育与传媒支出1827万元；社会保障和就业支出31030万元；卫生健康支出29962万元；节能环保支出2051万元；城乡社区支出3402万元；农林水支出36564万元；交通运输支出6763万元；资源勘探信息等支出559万元；商业服务业等支出557万元；自然资源海洋气象等支出2174万元；住房保障支出11970万元；粮油物资储备支出70万元；灾害防治及应急管理支出2339万元；其他支出3936万元；债务付息支出4641万元；债务发行费用支出12万元。
（三）收支平衡情况
2022年，全县一般公共预算收入35250万元，上级补助收入225801万元,上年结余收入76697万元，债务转贷收入15684万元，动用预算稳定调节基金391万元，收入总计353823万元。全县一般公共预算支出207256万元，上解上级支出20929万元，调出资金550万元，债务还本支出13817万元，安排预算稳定调节基金42101万元，年终结余69170万元，支出总计353823万元，年终收支平衡。
全年一般公共预算总收和总支与向第十八届人民代表大会第二次全体会议报告的2022年财政执行情况中总收和总支354085万元相比，减少262万元，主要是：年底清算时，上级补助收入清算减少226万元（主要由于省级清算增收留用政策，镇康县省级分享税收低于2020年的基数水平对应扣减），减少政府性基金调入36万元，同时，总支出中上解上级支出增加1210万元，预算稳定调节基金补充数对应减少1473万元，当年未支出的专项资金结转四舍五入后增加1万元。
（四）其他需要报告的事项
1.转移支付资金使用情况
2022年，全县共争取到一般公共预算上级补助资金225801万元，其中：返还性收入777万元，一般性转移支付收入166017万元，专项转移支付收入59007万元。一般性转移支付使用情况：争取到的上级一般性转移支付资金166017万元，财力性转移支付为53723万元（其中：体制补助收入2597万元，均衡性转移支付收入24774万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入8815万元，固定数额补助收入9609万元，民族地区转移支付1200万元，补充县区财力转移支付收入6654万元，其他一般性转移支付收入74万元），统筹用于保障全县人员工资、机构运转和县级配套民生支出；指定用途的一般性转移支付资金112294万元，年度执行中根据要求对应分配下达到相关单位，主要用于教育、医疗卫生、社会保障和就业等相关共同事权领域，根据项目实施及库款情况，当年安排支出92330万元，结转下年19964万元。专项转移支付使用情况：争取到上级专项转移支付资金59007万元，根据专款专用的原则，专项转移支付资金按照上级财政下达的资金用途分配用于农业、水利、交通等专项公共服务领域，当年安排支出9801万元，结转下年49206万元。
2.动支预备费情况
2022年，共安排预备费1950万元，按照《预算法》规定，预备费用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。动支的预备费已通过2022年度调整预算汇报，后期无变动，具体用于：各单位新招录公务员27人、事业人员（含教师）393人的工资保障1200万元，用于南伞镇新成立康宁社区人员保障等支出45万元，用于消防大队下划后地方保障工资支出79万元，用于退休人员增量记实职业年金等其他民生支出626万元。
3.预算稳定调节基金使用情况
2021年末，镇康县补充预算稳定调节基金391万元，2022年编制部门预算时，已纳入财力统筹，用于人员工资等基本保障支出。2022年，按照《预算法》关于净结余补充预算稳定调节基金等相关规定，年末新增补充预算稳定调节基金42101万元。
4.“三公”经费支出情况
2022年，全县“三公”经费总支出580.58万元，同比减少0.46万元,下降0.08%。其中：本年因公出国（境）支出0万元，同比增减0万元，全年安排单位因公出国（境）团组0个，累计0人次；公务用车购置及运行维护费486.82万元，同比增支1.03万元，增长0.21%；公务接待费支出93.76万元，同比减支1.49万元，下降1.57%。“三公”经费减少的主要原因：一是全县各部门严格落实过“紧日子”的思想，大力压缩行政成本；二是认真落实“三公”经费只减不增的要求，严格执行部门预算；三是受本土疫情影响，各部门公务接待、公务用车等经费支出减少。
5.财政结转结余资金情况
2022年，因上级指标下达较晚、部门项目未满足支付条件以及财政库款存量不足等原因，年底财政未拨付69170万元专项补助按程序结转，并已纳入2023年政府预算。
二、政府性基金预算收支决算情况
（一）收入情况
2022年，全县完成政府性基金预算本级收入3638万元，完成县十八届人大常委会第五次会议批准调整预算数3650万元的99.7%，同比减收1117万元，下降23.5%。
（二）支出情况
2022年，全县完成政府性基金预算支出19901万元，完成县十八届人大常委会第五次会议批准调整预算数18910万元的105.2%，同比减支21877万元，下降52.4%。按支出功能科目分类：文化旅游体育与传媒支出2万元，社会保障和就业支出138万元，城乡社区支出1187万元，农林水支出233万元，其他支出15857万元，债务付息支出2466万元，债务发行费用支出18万元。
（三）平衡情况
2022年，全县政府性基金预算收入3638万元，上级补助收入2954万元，上年结余收入1879万元，调入资金550万元（一般公共预算调入），债务转贷收入17000万元，收入总计26021万元。全县政府性基金预算支出19901万元，上解上级支出63万元，债务还本支出2300万元，支出合计22264万元；收支相抵，年终结余3757万元（主要为基金项目结转3372万元，净结余385万元）。
全年政府性基金预算总收入与向第十八届人民代表大会第二次全体会议报告的2022年财政执行情况中总收一致，总支比向第十八届人民代表大会第二次全体会议报告的2022年财政执行情况减少36万元，主要是：在与市级对账结算时，补充预算稳定调节基金的城市基础设施配套费收入年终结余超30%部分36万元上级未认可，作为年终结余处理，相应将净结余资金由349万元调为385万元。
三、社会保险基金收支决算情况
（一）收入情况
2022年，全县完成社会保险基金收入51913万元，完成年初预算数55160万元的94.1%，同比增长3.9%，其中：社会保险费收入32238万元；利息收入271万元；财政补贴收入5041万元；委托投资收益12万元；转移收入223万元；上级补助收入14112万元，其他收入16万元。分险种收入情况：企业职工基本养老保险基金收入10924万元；城乡居民基本养老保险基金收入5776万元；机关事业单位基本养老保险基金收入9937万元；职工基本医疗保险基金收入10007万元；城乡居民基本医疗保险基金收入14108万元；工伤保险基金收入288万元；失业保险基金收入873万元。
（二）支出情况
2022年，全县完成社会保险基金支出48975万元，完成年初预算数49072万元的99.8%，同比增长7.4%，其中：社会保险待遇支出29066万元；稳岗补贴支出130万元；转移支出21万元；其他支出175万元；上解上级支出19583万元。分险种支出情况：企业职工基本养老保险基金支出10924万元；城乡居民基本养老保险基金支出3638万元；机关事业单位基本养老保险基金支出9434万元；职工基本医疗保险基金支出9271万元；城乡居民基本医疗保险基金支出14616万元；工伤保险基金支出288万元；失业保险基金支出804万元。
（三）结余情况
2022年，全县社会保险基金收支结余2938万元，年末滚存结余42956万元。
全年社会保险基金预算总收和总支与向第十八届人民代表大会第二次全体会议报告的2022年财政执行数相比，收入增加13万元，支出不变，年末结余及滚存结余对应增加13万元。
四、国有资本经营收支决算情况
根据《镇康县人民政府关于试行国有资本经营预算的意见》（镇政发〔2017〕39号）的规定，镇康县2022年县属监管的国有企业净利润均未达到现行上交国有资本收益标准，年初未编制国有资本经营预算。年度执行中，收到中央下达国有企业退休人员社会管理补助资金4万元，全年国有资本经营预算收入4万元，上年结余1万元，对应安排支出5万元，收支相抵后，年终无结余。
五、地方政府性债务决算情况
（一）债务限额情况
2022年末，地方政府性债务限额为262909万元，其中：一般债务限额171538万元，专项债务限额91371万元。比2021年的债务限额数增加19944万元，主要是2022年下达的4944万元外债项目额度及当年新增15000万元地方政府专债限额，截至目前县级仍未收到增加的额度批复，但省返决算数据已将该部分债务额度纳入2022年决算反映。
（二）当年债务增减变动情况
2022年，全年增加地方政府债务32684万元，主要为2022年申请的地方政府新增专项债券15000万元、中缅友谊医院外债提款新增一般债券3384万元和再融资债券14300万元；全年共化解地方政府债务16117万元，其中：申请债券再融资进行偿还的到期债券14300万元，财政预算安排进行偿还的到期债券1817万元，当年净增加16567万元。
（三）年末债务规模情况
2022年末，共有地方政府性债务余额226357万元，其中：一般债务余额135287万元，专项债务余额91070万元，全县严格落实地方政府债务限额管理规定，坚决守住债务风险底线。
六、预算绩效管理情况
完善预算绩效管理。加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推动绩效管理提质扩面和评价结果运用。一是预算编报前组织61家预算单位开展事前绩效评估，并从中抽取30个项目进行重点评估，涉及资金22118.73万元；二是不断强化绩效目标管理，从61个预算单位申报预算项目中，从中选取55个重大项目进行绩效目标重点审核，涉及资金17.24亿元；三是加强对预算执行进度及绩效实现程度进行双监控，积极组织各预算单位在预算一体化平台中认真做好2022年1-6月和1-9月预算绩效运行监控，并从中抽取139个项目进行重点监控，涉及资金金额 49324.38万元；四是为加强财政支出管理、强化支出责任、提高财政资金使用效益，积极组织全县各预算单位对2021年财政资金项目进行绩效自评，并从中抽取部分项目进行财政再评价，涉及资金8552.88万元。镇康县财政局从绩效目标申报、绩效跟踪、绩效自评、绩效再评价等各个环节强化各预算部门“讲绩效、重绩效、用绩效”以及“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，全面提高财政资金使用效益。
2022年，镇康县财政收入平稳增长，疫情防控、强边固防、基本民生等重点保障到位，债务化解有力，预算执行情况总体向好，但我们也清醒的认识到财政运行中面临着一些亟待解决的问题，一是税收增长乏力，收入结构不优，财政收入增长主要依赖于非税收入，不具有可持续性，收入成本较大，可用财力不增；二是财政收支矛盾仍然突出，国库往来款消化不力，需保障的地方发展事项能力有限，供需矛盾仍在加剧；三是国库运转吃紧，库款严重不足，资金统筹能力弱，专款拨付率低；四是债务负担沉重，财政运行存在风险，县级可用财力较小，在“三保”支出以外，可用于化债的资金极少，债务还本付息压力巨大。对此，我们将高度重视，进一步增强忧患意识、增强责任意识，切实加强财政资源统筹，全面防范化解债务风险。
当前全县财政改革发展各项工作任务艰巨繁重，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会监督，认真落实人大审议意见，强化责任担当，积极主动作为，锚定“3815”战略目标，推动资源经济、口岸经济、园区经济建设，坚决兜牢兜实“三保”底线，严防政府债务风险，持续增进民生福祉，不断提高财政资金使用绩效，全力促进经济社会平稳健康发展。
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