镇康县商务局关于2019 年7 月至2020年6月审计查出问题整改落实情况报告
镇康县人民政府：
根据《镇康县 人民政府办公室关于开展2019 年7月至2020年 6 月审计查出问题整改落实情况督查的通知》（镇政办发〔2020〕99 号）要求，结合我局工作实际，现将审计查出问题整改落实情况报告如下：
一、关于改变项目资金用途360000.00 元的问题。
2018 年 9 月镇康县商务局将2018 年中央外经贸专项资金2360000.00 元，违规出借给南伞镇用于南伞镇热水河乡村新型商业中心项目建设。
整改情况：已完成整改，我局分别于2019 年6 月28日、8月 16 日、10 月 29 日分三次将 2018 年中央外经贸资金2360000.00元进行账务调整。
二、关于财政结余结转历年项目资金1993.86 万元问题。
经审计组调查县商务局 2009 年-2018 年部分项目资金滞留财政专户计 19938575.00 元,涉及8 个项目;其中:口岸建设资金12900000.00 元(2011 年 5940000.00 元、2012 年5000000.00元),- 2 -边境小额贸易资金 1960000.00 元(2013 年930000.00元、2014年 1030000.00 元),电子商务进农村项目资金6000000.00元(2018 年),其他资金 1038575.00 元(2018 年以来参加各类活动工作经费 838575.00 元、2018 年提升经营能力项目资金200000.00元)。整改情况：已部分整改。经与财政协调2018 年电子商务进农村项目资金 600 万元已全部拨入。剩余历年结余项目资金1393.86 万元已与县财政沟通协调，县财政将根据财力逐步安排解决。
三、未使用网银支付 14.01 万元，未办理政府采购33.07万元。
整改情况：已完成整改。一是未使用网银支付14.01万元问题。因机构改革，县商务局于 2017 年12 月份从原工信局分设出来，财务于 2018 年 1 月开始独立核算，因当时没有财务人员，业务不熟悉，出现用现金支付，未通过网银结算情况问题。2018年 3 月至今，我局支付资金都是通过网银进行结算。二是未办理政府采购 33.07 万元问题。 该笔资金属支付南伞口岸电子商务培训室建设项目的项目款，因该项目预算资金未达到公开招投标额度，经局务会议研究决定，局班子直接与施工方达成一次干包330640.00 元的工程价格进行工程建设。
四、关于往来款长期挂账未及时清理“其他应收款”213.60万元，“预付账款”1100.00 万元的问题。
整改情况：已完成整改。“其他应收款”213.60 万元已在2019-3-年全部冲回；“预付账款”1100.00 万元已在2019 年3月份冲回。
五、竣工结算工程未入“固定资产”291.45 万元的问题。
整改情况：已完成整改。
其中：2016 年那时口岸口岸至125道路行道鲁花工程建设项目 403469.70 元和南伞口岸及通道安全管控工程建设项目 1362297.81 元，镇康县电子商务城建设项目（一标、二标）1148700.00 元已全部入“固定资产”。
六、部分大额支出无班子会议纪要、合同无双方签字盖章、无竣工决算 35.05 万元。
整改情况：已完成整改。一是因2018 年脱贫攻坚任务繁重，主要领导和分管财务领导常住在挂钩村或出差在外，大额资金支出大部分都只能通过电话勾通，导致会议纪录延后，现已补齐；二是合同没有盖章是因为当时财务人员装订凭证时疏忽，没有将签字盖章的合同装订，现已进行整改；三是项目无竣工结算材料已在 2019 年 12 月已全部整改。
七、支出原始凭证不规范金额1703.82 万元。
整改情况：已完成整改，所有未签字做账的单据已全部进行补签。
滇公网安备53092402000102号