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镇康县商务局2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2024年度部门整体支出绩效自评表

十五、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

（一）政策规划与市场建设。制定实施商贸领域政策法规，研究流通体制改革和区域经济合作对策。统筹城乡市场体系建设，指导大宗商品批发市场、城市商业网点和农村流通网络建设，推进现代物流、电子商务等新型业态发展。

（二）行业管理与秩序规范。整顿规范市场经济秩序，建立商务信用体系，监管拍卖、旧货流通等特殊行业。建立生活必需品应急机制，监测市场运行及商品价格，管理成品油流通。牵头药品流通行业发展规划与标准制定，协同市场监管部门实施监管。

（三）贸易促进与进出口管理。组织实施进出口配额管理，协调大宗商品进出口，建设外贸促进体系。承担反倾销、反补贴等贸易救济工作，推进进出口标准化和服务外包发展。开展边境贸易合作，参与东盟区域经贸活动，制定边贸具体政策。

（四）外商投资与经济合作。核准外商投资项目，监督外资企业运营，指导外资企业审批及进出口业务。管理对外承包工程、劳务合作及境外投资，推进境外替代种植发展。

（五）口岸与会展管理。统筹口岸开放建设，推进通关便利化，协调处置口岸突发事件。制定会展业发展规划，管理境内外展会，建立会展统计及信用体系。

（六）部门协同与涉外事务。与发改部门协作实施重要商品进出口计划，与市场监管部门分工药品流通管理。管理经贸外事活动，参与国际组织援助项目，协同开展对外援助工作。

（七）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

二、重点工作概述

（一）抓实学习教育，深入推进清廉云南建设镇康行动

一是巩固提升理论学习。坚持“第一议题”学习制度，2024年学习《习近平谈治国理政》第四卷等资料，开展5期商务大讲堂。二是扎实推进党风廉政建设。召开4次专题会研究相关工作，向政府分管领导专题汇报1次，听取班子成员责任报告2次，讲授廉政党课2次，开展12人次廉政提醒谈话。三是开展“八小时外”纪律作风专项整治。贯彻落实相关会议精神，在节假日前通过多种方式提醒干部职工，加强“八小时之外”监督管理，树立效率意识，落实工作要求，反对“十种典型问题”，倡导“十种鲜明导向”，深化作风革命、效能革命。四是深入推进“清廉云南”建设。结合商务工作实际，开展“护航”等四项行动，2024年完成17次口岸经济督查，开展违规吃喝、商务领域收费事项自检自查各1次。

（二）抓实党建工作，压实意识形态和保密工作责任

坚持在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，以实际行动确保党的决策部署在商务局落实见效。一是履行党建主体责任，将党建工作纳入年度计划，与业务工作同谋划、同部署、同推进，坚持民主集中制，落实“三重一大”规定。年内组织党组理论学习中心组集中学习8次、召开党组会10次、支委会议12次、党员大会4次、上党课4次，开展主题党日活动12次。二是落实党组意识形态责任，重视意识形态工作，制定计划并按时报送总结。年内专题研究2次、分析研判2次，安装网络安全防火墙，完成网络安全平台建设。三是实现保密工作责任全覆盖，将保密工作纳入党组会议议题和理论学习中心组学习内容，年内召开党组会研究部署、听取汇报，开展进驻式保密服务并自检自查。

（三）抓实口岸建设，保障对外贸易平稳发展

一是确保南伞口岸安全运行。2023年10月受境外局势不稳定影响，南伞口岸暂停通关，恢复货运2个月，导致口岸流量下滑。2024年出入境人流量、车流量、进出口货运量和贸易额均同比下降。二是完善南伞口岸基础设施建设。2022年12月按标准启动建设，已完成出境联检楼建设，入境联检楼拆除，项目推进中；完成龙潭坝货场对外连接线建设并使用。三是加快南伞口岸转新开放。2024年8月1日，商务局对接设计单位完善方案，昆明海关已召开审查评审会，同时谋划改（扩）建项目，已完成可研报告编制并获一期批复，正在推进前期工作。四是抓实跨境贸易。境外替代种植返销顺利，联动多部门协调甘蔗入境，2023/2024榨季入境甘蔗11.4万吨，2024/2025榨季计划进口14万吨，已完成4.83万吨；深化边民互市改革，优化方案、规范流程，2024年成立合作社15个，注册边民6114人，贸易额3346万元，带动增收。五是重点项目推进情况。县商务局围绕口岸相关开展项目工作，目前实施5个项目，总投资39.36亿元，到位资金4.1亿元，完成投资6.55亿元。

（四）激发消费市场，促进经济稳定增长

一是抓实经济指标。2024 年社会消费品零售总额24.56亿元，同比增长5.4%。二是企业升限培育，2024年目标完成22户。三是组织促销活动。2024年春季组织县内车企参加汽车促销活动，售车308辆，拉动消费3666万元；2024年组织19户企业（个体）参加以旧换新补贴活动，拉动消费1.54亿元；开展商贸美食展会促销，2024年中缅“阿数瑟”山歌会期间，牵头开展展销活动，组织多项活动，拉动消费680余万元。四是开展成品油整治。2024年印发整治方案，联合多部门对加油站规范整治。累计检查147家违规企业（个体），查获4起非法案件，劝返12辆次未合规运输车辆，补缴税款12.28万元。五是落实安全责任。利用多种会议形式学习习近平总书记关于安全生产重要论述3次，部署安全和消防工作10余次，汇报工作3次。深入91户经营主体排查隐患，联合多部门开展“三小场所”专项整治和“12·14”专项行动，检查7个集贸市场、235个小生产经营单位，督促整改135个隐患问题。

三、基本情况

（一）机构设置情况

镇康县商务局共设置5个内设机构，包括：办公室、市场体系建设和国内贸易促进股（审批股）、电子商务和物流产业发展股、对外贸易和边境经济发展股、口岸管理股。

我部门为一级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

纳入镇康县商务局2024年度部门决算编报的单位共1个。为镇康县商务局。 

纳入镇康县商务局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

镇康县商务局2024年末人员编制数14人，其中：公务员9人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员5人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

编制内实有人员13人。其中：公务员7人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员5人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。本部门无未移交离退休人员、学生人数和遗属人员。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

第二部分  2024年度部门决算表

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表，无数据。

本部门2024年度国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表，无数据。

本部门公开表格及文档金额单位为万元，若有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

镇康县商务局2024年度收入合计4195.47万元。其中：财政拨款收入4193.44万元，占总收入的99.95%；其他收入2.03万元，占总收入的0.05%；本年度本部门无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入。与上年相比，收入合计增加2394.74万元，增长132.99%。其中：财政拨款收入增加2392.73万元，增长132.88%；其他收入增加2.01万元，增长10050.00%。收入增长的主要原是：本年增加南伞园区边境合作产业园配套基础设施建设项目、南伞园区农特产品进出口加工产业园基础设施及配套设施建设项目资金收入，故本年收入增加。

二、支出决算情况说明

镇康县商务局2024年度支出合计4204.53万元。其中：基本支出251.45万元，占总支出的5.98％；项目支出3953.08万元，占总支出的94.02％；本年度本部门无上级补助支出、事业支出、经营支出、附属单位上缴支出和其他支出。与上年相比，支出合计增加2366.79万元，增长128.79%。其中：基本支出减少57.16万元，下降18.52%；项目支出增加2423.95万元，增长158.52%。支出增加的主要原因是：本年增加南伞园区边境合作产业园配套基础设施建设项目、南伞园区农特产品进出口加工产业园基础设施及配套设施建设项目资金支出，故本年支出增加。

（一）基本支出情况
    2024年度用于保障镇康县商务局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出251.45万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出234.90万元，占基本支出的93.42％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费16.55万元，占基本支出的6.58％。人均基本支出19.34万元/人/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障镇康县商务局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3953.08万元。其中：基本建设类项目支出991.03万元。本年度公开用于专项业务工作的经费支出3702.11万元，重要项目开支及开展工作情况如下：

1.2023年口岸建设项目经费39.14万元，主要用于：发放口岸临聘人员工资，口岸用电、用水及维护修缮。

2.镇康县勐捧110通道抵边检查综合业务用房建设项目经费933.56万元，主要用于：主体工程施工，完成总建筑面积3495.94平方米，已进入工程装修扫尾阶段。

3.临沧市边合区南伞园区边境合作产业园配套基础设施建设项目（一期）经费820.00万元，主要用于：推动项目前期准备工作，统筹安排相关经费推动项目建设，保障临沧市边合区南伞园区边境合作产业园配套基础设施建设项目（一期）项目后续工作顺利进行。

4.中国农大定点帮扶镇康农村电商相关课题研究项目经费7.57万元，主要用于：组织培训当地电商从业人员，派出部门工作人员外出参加电商工作培训。

5.2023年中缅“阿数瑟”山歌会暨友谊运动会期间商贸美食展销活动经费7.00万元，主要用于：展会设计建设宣传和促销费活动。

6.2022至2023年度批零住餐升限企业及大个体奖励资金经费69.00万元，主要用于：奖励2022年、2023年完成升限的企业。

7.南伞口岸125通道临时开通边境查验棚建设项目经费2.00万元，主要用于：完善125通道基础设施建设，改善通道通关环境，提高通道通关效率。

8.镇康县125通道边民互市市场配套设施建设项目经费79.00万元，主要用于：建设钢板网围栏、铁艺栏杆加铁丝网、安装LED高亮射灯、新建查验大棚等。

9.商务建设发展促进内外贸方面经费0.74万元，主要用于：补助企业参加外经贸企业推介会及参加进出口博览会。

10.南伞口岸管控区物理隔离设施及过境桥加固建设项目经费5.00万元，主要用于：铺设过境桥沥青路面，建设彩钢瓦大棚、围挡，新建铁丝网等，保障疫情防控期间口岸安全平稳运行。

11.南伞口岸125通道建设项目农用地转用耕地开垦经费85.03万元，主要用于：南伞口岸125通道建设项目农用地转用耕地开垦缴费，完成农用地转用耕地面积56.6865亩，将该用地纳入南伞口岸125通道建设项目统筹使用。

12.临沧边境经济合作区南伞园区农特产品进出口加工产业园基础设施及配套设施建设项目经费1500.00万元，主要用于：完成临沧边境经济合作区南伞园区农特产品进出口加工产业园基础设施及配套设施建设项目一期4#仓库装饰装修、一期商务楼装饰装修、一期市政道路C线管网、二期7#厂房主体结构3层、二期5#厂房室内抹灰、二期4#厂房二次结构、二期企业孵化中心室内抹灰。

13.镇康县南伞口岸片区规划地形测绘经费9.80万元，主要用于：完成南伞口岸片区规划用地进行地形测绘64.93公顷。

14.镇康县南伞口岸第二通道口岸功能区修建性详细规划经费3.20万元，主要用于：完成《镇康县南伞口岸第二通道口岸功能区修建性详细规划》，规划面积64.93公顷。

15.云南临沧边境经济贸易会展中心建设项目经费7.00万元，主要用于：完成《云南临沧边境经济贸易交易会会展中心建设项目水土保持方案报告》和《云南临沧边境经济贸易交易会会展中心建设项目水土保持监测报告、水土保持设施竣工验收报告及生产建设项目水土保持设施验收鉴定书》编制工作。

16.临沧市边合区南伞园区边境合作产业园配套基础设施建设项目（一期）森林植被恢复经费73.31万元，主要用于：临沧市边合区南伞园区边境合作产业园配套基础设施建设项目（一期）森林植被恢复费缴纳，获得林地使用面积72.58亩，使用期限2年。

17.临沧边境经济合作区南伞园区跨境电商产业园配套基础设施建设项目森林植被恢复经费25.90万元，主要用于：支付森林植被恢复费20.90万元、项目技术服务合同款5.00万元，获得林地使用面积1.5090公顷，使用期限2年。

18.外经贸资金支持贫困县提升国际化经营能力项目经费13.99万元，主要用于：培育外贸企业、参加县外展会 、举办县内农产品推荐会、制作口岸经济宣传材料等。

19.临沧边境经济合作区南伞园区农特产品进出口加工产业园基础设施及配套设施建设项目森林植被恢复经费20.87万元，主要用于：缴纳临沧边境经济合作区南伞园区农特产品进出口加工产业园基础设施及配套设施建设项目森林植被恢复费，获得林地使用面积1.1724公顷，使用期限2年。

其余项目资金250.97万元为涉密项目资金，不进行公开。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

镇康县商务局2024年度一般公共预算财政拨款支出4194.96万元,占本年支出合计的99.77%。与上年相比增加2655.51万元，增长172.5%,完成年初预算的296.74%。增加的原因是：南伞园区边境合作产业园配套基础设施建设项目等上级专项支出未纳入年初预算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出198.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.73%,完成年初预算的89.54%。主要用于：人员工资、失业保险缴费、机关运转日常公用等支出；造成预决算差异的主要原因是：本年度在职人员减少，退休2人、调出2人。
    2.社会保障和就业（类）支出35.07万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.83%,完成年初预算的100.52%。主要用于：支付在职人员单位部分养老保险及退休人员原渠道工资；造成预决算差异的主要原因是：本年度退休人员增加2人。

3.卫生健康（类）支出11.14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.27%,完成年初预算的77.04%。主要用于：缴纳在职人员单位部分医疗保险及大病保险；造成预决算差异的主要原因是：本年度在职人员减少，退休2人、调出2人。

4.交通运输（类）支出972.70万元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.19%,年初无此项预算。主要用于：保障口岸日常运行及维护、支付勐捧110通道抵边检查综合业务用房建设项目工程款等；造成预决算差异的主要原因是：口岸运行维护等上级专项支出未纳入年初预算。

5.资源勘探工业信息等（类）支出820.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.55%,年初无此项预算。主要用于：临沧市边合区南伞园区边境合作产业园配套基础设施建设项目（一期）经费；造成预决算差异的主要原因是：南伞园区边境合作产业园配套基础设施建设项目等上级专项支出未纳入年初预算。

6.商业服务业等（类）支出2139.61万元，占一般公共预算财政拨款总支出的51.00%,完成年初预算的190.99%。主要用于：升限企业及大个体市级奖励、临沧边境经济合作区南伞园区农特产品进出口加工产业园基础设施建设等项目经费；造成预决算差异的主要原因是：升限企业及大个体市级奖励等上级专项支出未纳入年初预算。

7.住房保障（类）支出17.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.43%,完成年初预算的80.20%。主要用于：支付在职人员单位部分住房公积金；造成预决算差异的主要原因是：本年度在职人员减少，退休2人、调出2人。

除以上支出类别外，本部门2024年未发生其他类别支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为18.86万元，决算为1.98万元，决算完成年初预算的10.50%；支出决算较上年减少3.84万元，下降65.98%。减少的原因是：由于开展专项工作次数减少，公车使用频率减小，支出减小，故公务用车运行维护费比上年减少。

1.本年度本部门无因公出国（境）费支出年初预算，上年无此项支出，也未发生因公出国境经费。

2.本年度本部门无用车购置费支出年初预算，上年无此项支出，也未发生公务用车购置费。

3.公务用车运行维护费支出年初预算为8.00万元，决算为1.23万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的62.12%，完成年初预算的15.38%；支出决算较上年减少4.59万元，下降78.87%。减少原因是：由于开展专项工作次数减少，公车使用频率减小，支出减小，故公务用车运行维护费比上年减少。

4.公务接待费支出年初预算为10.86万元，决算为0.75万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的37.88%，完成年初预算的6.91%；支出决算较上年增加0.75万元，上年无此项支出。增加原因是：本年度增加开展外资企业走访、口岸建设、口岸通关、内贸指标督导等相关工作发生的接待支出。

具体是国内接待费支出决算0.75万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

镇康县商务局2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为18.86万元，支出决算为1.98万元，完成年初预算的10.50%，支出决算较上年减少3.84万元，下降65.98%。减少的原因是：由于开展专项工作次数减少，公车使用频率减小，支出减小，故公务用车运行维护费比上年减少。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况:本年度本部门无因公出国（境）费支出年初预算，上年无此项支出，也未发生因公出国(境)经费。本年度本部门无公务用车购置费支出年初预算，上年无此项支出，也未发生公务用车购置费。公务用车运行维护费支出年初预算为8.00万元，决算为1.23万元，完成年初预算的15.38%，比上年同期减少4.59万元，同比下降78.87%，减少的原因是：由于开展专项工作次数减少，公车使用频率减小，支出减小，故公务用车运行维护费比上年减少。公务接待费支出年初预算为10.86万元，决算为0.75万元，完成年初预算的6.91%，比上年同期增加0.75万元，上年无此项支出，增加原因是：本年度增加开展外资企业走访、口岸建设、口岸通关、内贸指标督导等相关工作发生的接待支出。具体是国内接待费支出决算0.75万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于：日常相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（3）安排国内公务接待17批次（其中：外事接待0批次），接待人次103人（其中：外事接待人次0人）。主要用于：开展外资企业走访、口岸建设、口岸通关、内贸指标督导等相关工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人，本年度本部门未发生国（境）外公务接待情况。

本部门本年度未发生政府性基金和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

本部门本年度不存在需要说明的特殊事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

镇康县商务局2024年机关运行经费支出16.55万元，其中：行政单位16.55万元，参公事业单位0.00万元。机关运行经费支出比上年减少3.07万元，下降15.65%,主要原因是：本年度在职人员减少，退休2人、调出2人。部门机关运行经费主要用于：保障机关日常办公运转的办公费、手续费、水费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等各项支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，镇康县商务局资产总额44155.40万元，其中，流动资产17651.67万元，固定资产204.45万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程26106.14万元，无形资产193.14万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3519.83万元，其中固定资产减少64.21万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产1项，账面原值475.67万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，镇康县商务局政府采购支出总额1.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出1.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

镇康县商务局2024年部门整体支出绩效自评金额为4204.53万元，部门整体支出和项目支出绩效自评覆盖率为100%。2024年度我局较好的完成了年初设定的各项绩效目标任务，自评得分97.5分，评价结果为：优。

（详见附表13）

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附表14）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附表15）

五、其他重要事项情况说明

本年度本部门无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

（六）项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092400156001111